Общество с ограниченной ответственностью "Энерготрейд" ИНН:1435211873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89981568 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года68470
12104 Запасы на конец предыдущего года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18801469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1469805
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35338
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25991877
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1877805
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25991877
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1877805
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15-1137
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1257-1137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1137-1780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12321533
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1533325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1101481
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14812260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13423014
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30142585
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25991877
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1877805
21103 Выручка за отчетный год4070821612
21104 Выручка за предыдущий год216120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3882220920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1886692
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1886692
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6920
23404 Прочие доходы за предыдущий год410
23503 Прочие расходы за отчетный год17490
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1712643
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1712643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1712643
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энерготрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энерготрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энерготрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1712)/Стоимость активов (2599) = 65.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энерготрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1886)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38822+0+0) = 4.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энерготрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1886)/Выручка (40708) = 4.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энерготрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1712)/Выручка (40708) = 4.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энерготрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энерготрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энерготрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энерготрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энерготрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.659

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.659

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.937

Индекс Альтмана Z = 13.845

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энерготрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (4.63%), рентабельность компании (4.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энерготрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить