ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ ТЕХНИКА" ИНН:1435212059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89981479 ОКВЭД:63.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года292424743645714
11504 Основные средства на конец предыдущего года474364571442967
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года292424743645714
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года474364571442967
12103 Запасы на конец отчетного года1012988877042
12104 Запасы на конец предыдущего года888770423769
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1702109505670848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года950567084858440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года769
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6938
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18034610394977899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1039497789962247
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209587151385123613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151385123613105214
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года945987097661046
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года709756104656605
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года41342212670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2126700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года41342212670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2126700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года736475914360996
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года591436099647609
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года736475914362567
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года591436256748609
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209587151385123613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151385123613105214
21103 Выручка за отчетный год1001687945067527
21104 Выручка за предыдущий год794506752754213
21203 Себестоимость продаж за отчетный год911196843560376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год684356037645585
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9049110157151
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1101571518628
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9049110157151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1101571518628
23303 Проценты к уплате за отчетный год2529651
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6510
23403 Прочие доходы за отчетный год3962066802967
23404 Прочие доходы за предыдущий год6680296714933
23503 Прочие расходы за отчетный год2209173075343
23504 Прочие расходы за предыдущий год7307534314640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24049103234774
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1032347748921
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24049103234774
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1032347748921

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24049)/Стоимость активов (209587) = 11.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9049)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91119+0+0) = 9.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9049)/Выручка (100168) = 9.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24049)/Выручка (100168) = 24.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.509

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.823

Индекс Альтмана Z = 5.351

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.31), коэффициент текущей ликвидности (2.45), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (9.03%), рентабельность компании (24.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ ТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить