ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРА" ИНН:1435212860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89983297 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6704500
11504 Основные средства на конец предыдущего года45000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6704500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45000
12103 Запасы на конец отчетного года545773853
12104 Запасы на конец предыдущего года773853345
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400100068
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131114259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11425912
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107618871180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18871180471
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174623371180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23371180471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года689561378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года561378230
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6119470
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года94700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6119470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года94700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года372372220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года446457430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45743021
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года446829802
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года829802241
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174623371180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23371180471
21103 Выручка за отчетный год12850127047593
21104 Выручка за предыдущий год1270475931271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12650125057348
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1250573481037
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год200199245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год199245234
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200199245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год199245234
23404 Прочие доходы за предыдущий год153440
23503 Прочие расходы за отчетный год7216965
23504 Прочие расходы за предыдущий год1696514
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128183224
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год183224220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год128183148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183148220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (128)/Стоимость активов (1746) = 7.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12650+0+0) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (200)/Выручка (12850) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (128)/Выручка (12850) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.361

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.652

Индекс Альтмана Z = 3.781

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (1.56%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХНОЛОГИИ СЕВЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить