Общество с ограниченной ответственностью "Эни Ки Электроникс" ИНН:1435212891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89983219 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25315382
12104 Запасы на конец предыдущего года153820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2475760253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года760253247
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года445944341697
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года443416971807
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года718753472032
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года534720322054
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года718753472032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года534720322054
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года717248251930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года482519301395
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15522102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года522102659
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15522102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года522102659
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года718753472032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года534720322054
21103 Выручка за отчетный год253851974114173
21104 Выручка за предыдущий год197411417313312
21203 Себестоимость продаж за отчетный год218731642213381
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164221338112693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35123319792
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3319792619
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35123319792
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3319792619
23503 Прочие расходы за отчетный год165424257
23504 Прочие расходы за предыдущий год424257149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33472895535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2895535470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33472895535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2895535470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эни Ки Электроникс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эни Ки Электроникс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эни Ки Электроникс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3347)/Стоимость активов (7187) = 46.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эни Ки Электроникс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21873+0+0) = 16.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эни Ки Электроникс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3512)/Выручка (25385) = 13.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эни Ки Электроникс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3347)/Выручка (25385) = 13.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эни Ки Электроникс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 479.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эни Ки Электроникс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 462.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эни Ки Электроникс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 297.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эни Ки Электроникс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эни Ки Электроникс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.466

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.466

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 478.133

Индекс Альтмана Z = 513.237

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эни Ки Электроникс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (297.27), коэффициент быстрой ликвидности (462.27), коэффициент текущей ликвидности (479.13), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.83%), рентабельность компании (13.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эни Ки Электроникс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить