Общество с ограниченной ответственностью "Инжиниринг - Бау-Арт" ИНН:1435212958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89983685 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1479989806578
11504 Основные средства на конец предыдущего года89806578788
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1479989806578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89806578788
12103 Запасы на конец отчетного года314000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6553108187067
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1081870679795
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2714211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14211269
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9720108327278
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10832727810064
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245191981213856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года198121385610853
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20339197699774
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19769977410490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4180434082
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года434082363
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4180434082
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года434082363
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245191981213856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года198121385610853
21103 Выручка за отчетный год301754403625579
21104 Выручка за предыдущий год440362557912148
21203 Себестоимость продаж за отчетный год283713288125104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328812510410729
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год180411155475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год111554751419
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год180411155475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111554751419
23403 Прочие доходы за отчетный год1810502
23503 Прочие расходы за отчетный год9588261342
23504 Прочие расходы за предыдущий год8261342437
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102710329-365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10329-3651165
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год457335350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год335350475
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5709994-715
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9994-715690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринг - Бау-Арт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринг - Бау-Арт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринг - Бау-Арт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (570)/Стоимость активов (24519) = 2.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринг - Бау-Арт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1804)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28371+0+0) = 6.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринг - Бау-Арт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1804)/Выручка (30175) = 5.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринг - Бау-Арт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (570)/Выручка (30175) = 1.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринг - Бау-Арт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринг - Бау-Арт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринг - Бау-Арт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринг - Бау-Арт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринг - Бау-Арт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.866

Индекс Альтмана Z = 6.949

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринг - Бау-Арт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (5.98%), рентабельность компании (1.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инжиниринг - Бау-Арт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить