Общество с ограниченной ответственностью "Иваго" ИНН:1435213119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89984176 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года828217
12104 Запасы на конец предыдущего года821710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10901000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191821017
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82101710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191821017
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82101710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года181-2367-988
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2367-988-1585
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191-2357-978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2357-978-1575
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года243919951585
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года243919951585
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191821017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82101710
21103 Выручка за отчетный год142726142237
21104 Выручка за предыдущий год261422372509
21203 Себестоимость продаж за отчетный год725421566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254215661756
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142072671
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72671753
22103 Коммерческие расходы за отчетный год121824391637
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год243916372308
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год202-2367-966
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2367-966-1555
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год202-2367-966
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2367-966-1555
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21022
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год181-2367-988
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2367-988-1585
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год181-2367-988
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2367-988-1585

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Иваго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Иваго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Иваго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (181)/Стоимость активов (191) = 94.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Иваго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (202)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7+1218+0) = 16.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Иваго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (202)/Выручка (1427) = 14.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Иваго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (181)/Выручка (1427) = 12.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Иваго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иваго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иваго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иваго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Иваго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.948

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.91

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Иваго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.16%), рентабельность компании (12.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Иваго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить