ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКА-СТРОЙ" ИНН:1435213422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89984696 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года381612935731
11504 Основные средства на конец предыдущего года129312932581
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года381612935731
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года129312932581
12103 Запасы на конец отчетного года143529378
12104 Запасы на конец предыдущего года5296852235
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117462616023133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года261612316417856
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12444302167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43023001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131332486725678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года271202614920092
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169492841231409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года284122744222674
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169492841230421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года284122744222654
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169492841231327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года284122744222654
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169492841231409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года284122744222674
21103 Выручка за отчетный год766244139041
21104 Выручка за предыдущий год441321815338
21203 Себестоимость продаж за отчетный год784743927371
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год439225638276
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18501670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год210-2938
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-185211670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21-382-2938
23503 Прочие расходы за отчетный год4274219
23504 Прочие расходы за предыдущий год74218157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-227-531614
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-53-437-3095
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-304-531614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-53-437-3095

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-304)/Стоимость активов (16949) = -1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7847+0+0) = -2.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-185)/Выручка (7662) = -2.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-304)/Выручка (7662) = -3.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -1.622

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-2.41%), рентабельность компании (-3.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить