Общество с ограниченной ответственностью "Газ Бензин" ИНН:1435213542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89984803 ОКВЭД:52.48.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года335239814609
11504 Основные средства на конец предыдущего года398146095238
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года335239814609
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года398146095238
12103 Запасы на конец отчетного года722020
12104 Запасы на конец предыдущего года202020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года303212877
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года-10977218
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310714897
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года-8797238
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года646041294706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389347065476
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4445-5514-4855
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4929-4855-3900
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года912912912
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года912912912
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года912912912
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года912912912
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года768261261
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года261261261
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года922584708388
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года764983888203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года999387318649
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года791086498464
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года646041294706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389347065476
21103 Выручка за отчетный год188570115
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180726291069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7850-954
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год785-629-954
23503 Прочие расходы за отчетный год45300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год740-659-954
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25601
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год484-659-955

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газ Бензин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газ Бензин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газ Бензин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (484)/Стоимость активов (6460) = 7.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газ Бензин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (785)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18072+0+0) = 4.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газ Бензин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (785)/Выручка (18857) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газ Бензин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (484)/Выручка (18857) = 2.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газ Бензин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газ Бензин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газ Бензин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газ Бензин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газ Бензин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.408

Индекс Альтмана Z = -5.623

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газ Бензин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-0.69), рентабельность продукции (4.16%), рентабельность компании (2.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газ Бензин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить