ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ "НОВЭК" ИНН:1435213969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89985907 ОКВЭД:61.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6410131314563
11504 Основные средства на конец предыдущего года1313145630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года641013131450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1313145630
12103 Запасы на конец отчетного года156529036116108
12104 Запасы на конец предыдущего года29036116108689
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39971416443141516735
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4132631415167321884
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50134638271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года771382710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4203744894379120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4500037912169110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48446462073805716977
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4631438057169742573
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года91161584110971-243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1625710971-243-2479
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года335279749941078
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2797499410782322
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33996275692209216142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2726022092161402730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3433130366270860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3005727086172170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48446462073805716977
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4631438057169742573
21103 Выручка за отчетный год27090225573490342598
21104 Выручка за предыдущий год225573490342598350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31760165072237939675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1650722379396752301
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-46700125240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6050029230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-46706050125240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60501252429230
23303 Проценты к уплате за отчетный год3358271052186
23304 Проценты к уплате за предыдущий год82710521860
23404 Прочие доходы за предыдущий год5035000
23503 Прочие расходы за отчетный год16524511215600
23504 Прочие расходы за предыдущий год45122156008
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-66575747112570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57461125721370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2928330426
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год416000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-69494914112571711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5330112572137-1959

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ НОВЭК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ НОВЭК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ НОВЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6949)/Стоимость активов (48446) = -14.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ НОВЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4670)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31760+0+0) = -14.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ НОВЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4670)/Выручка (27090) = -17.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ НОВЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6949)/Выручка (27090) = -25.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ НОВЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ НОВЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ НОВЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ НОВЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ НОВЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.232

Индекс Альтмана Z = -0.054

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ НОВЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (-17.24%), рентабельность компании (-25.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ НОВЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить