Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство "Диалог" ИНН:1435214680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89987370 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года470470475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года470475538
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5230129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3012923
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года522501604
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года500604560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года522501604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года501604560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года385435454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года435454372
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13865150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65150189
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13865150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65150189
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года522501604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года501604560
21103 Выручка за отчетный год230307513
21104 Выручка за предыдущий год3075131487
21203 Себестоимость продаж за отчетный год272070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30770192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-42307443
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-420162
23503 Прочие расходы за отчетный год242
23504 Прочие расходы за предыдущий год13211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44-4160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13160-224
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44-13145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13145-269

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Диалог

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Диалог

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Диалог

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44)/Стоимость активов (522) = -8.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Диалог

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (272+0+0) = -15.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Диалог

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-42)/Выручка (230) = -18.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Диалог

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44)/Выручка (230) = -19.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Диалог

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Диалог

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Диалог

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Диалог

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Диалог

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.79

Индекс Альтмана Z = 6.919

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Диалог

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (3.78), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-18.26%), рентабельность компании (-19.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговое агентство Диалог

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить