Жилищно-строительный кооператив "Высоты столицы" ИНН:1435214754 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89987654 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5826150
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года26000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5826150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года260014
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77522311111986226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года223110978858046708
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года28700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77522511172187270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225111666868489298
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83325111173587270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251111666868489312
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-570-451-4190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-451-348-1-5
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-570-451-4190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-451-348-1-5
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14037032903434425
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70328962340046089
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140370311214287270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года703112014868509317
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83325111173587270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251111666868489312
22203 Управленческие расходы за отчетный год14820200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20240500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-148-20200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-202-40500
23404 Прочие доходы за предыдущий год2291000
23504 Прочие расходы за предыдущий год221828313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-148-129-140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-129-433-31-3
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3026150
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год268701
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-118-103-110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-103-346-31-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-118-103-110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-103-346-31-2
32007 Величина капитала на 31-451-3480-5
32008 Величина капитала на 31-451-3480-5
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11910300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11910300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11910300
33218 Убыток (ИТОГО)11910300
33007 Величина капитала на 31-570-45100
33008 Величина капитала на 31-570-45100
36003 Чистые активы на 31-570-45100
36004 Чистые активы на 31-4528269000
41203 Платежи – всего за отчетный год21020116903
41293 Прочие платежи за отчетный год227065245
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2390-116903
43103 Поступления – всего за отчетный год65215580115343
43193 Прочие поступления за отчетный год65215580115343
43203 Платежи – всего за отчетный год650219900
43293 Прочие платежи за отчетный год650219900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2-6410115343

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив Высоты столицы

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив Высоты столицы

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив Высоты столицы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-118)/Стоимость активов (833) = -14.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив Высоты столицы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+148) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив Высоты столицы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-148)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив Высоты столицы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-118)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив Высоты столицы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив Высоты столицы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив Высоты столицы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив Высоты столицы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив Высоты столицы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.406

Индекс Альтмана Z = -7.032

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив Высоты столицы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.68), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив Высоты столицы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить