ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМСЕРВИС" ИНН:1435214779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89987631 ОКВЭД:51.38.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года174620032277
11504 Основные средства на конец предыдущего года200322770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года174620032277
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года200322770
12103 Запасы на конец отчетного года2681130
12104 Запасы на конец предыдущего года11300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180281662816628
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16628166280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183561674716703
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16747167030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201021875018980
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18750189800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176091694517257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16945172570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года249318051723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180517230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года249318051723
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180517230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201021875018980
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18750189800
21103 Выручка за отчетный год7967901563
21104 Выручка за предыдущий год79015630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4029501964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95019640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год394-160-401
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-160-4010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год394-160-401
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-160-4010
23403 Прочие доходы за отчетный год32401028
23503 Прочие расходы за отчетный год61091018
23504 Прочие расходы за предыдущий год10910180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год712-269-391
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-269-3910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год664-269-391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-269-3910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (664)/Стоимость активов (20102) = 3.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (402+0+0) = 98.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (394)/Выручка (796) = 49.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (664)/Выручка (796) = 83.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.063

Индекс Альтмана Z = 12.935

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (7.26), коэффициент текущей ликвидности (7.36), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (49.5%), рентабельность компании (83.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить