Общество с ограниченной ответственностью "Вокруг Света" ИНН:1435215099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89988665 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3817
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3817
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70427971799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года279717081718
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183920645321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года206453201943
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254348617120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года486170293661
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254348647127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года486470373678
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года190718335463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183354632618
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63630311664
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года303115751061
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63630311664
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года303115751061
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254348647127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года486470373678
21103 Выручка за отчетный год76631183813692
21104 Выручка за предыдущий год118381369212000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6698104728736
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1047187369240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96504956
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136702760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9651334956
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год136749562760
23403 Прочие доходы за отчетный год336554
23404 Прочие доходы за предыдущий год365540
23503 Прочие расходы за отчетный год616483601
23504 Прочие расходы за предыдущий год483601584
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3529194909
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92049092176
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2800697
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год729194212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92049091946

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вокруг Света

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вокруг Света

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вокруг Света

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (2543) = 2.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вокруг Света

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (965)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6698+0+0) = 14.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вокруг Света

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (965)/Выручка (7663) = 12.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вокруг Света

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (7663) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вокруг Света

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вокруг Света

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вокруг Света

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вокруг Света

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вокруг Света

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.998

Индекс Альтмана Z = 9.087

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вокруг Света

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.89), коэффициент быстрой ликвидности (4), коэффициент текущей ликвидности (4), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (12.59%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вокруг Света

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить