Общество с ограниченной ответственностью "Еврострой - ПМ" ИНН:1435215194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89989009 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2242289847184718
11504 Основные средства на конец предыдущего года2898471847184718
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2242289847260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2898472647210
12103 Запасы на конец отчетного года2418252627761015
12104 Запасы на конец предыдущего года252627761015971
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года295313173852924
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31317385283349
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13284135335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2841353345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27265942115150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59421151439710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49688840162408692
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88401624086925743
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11859145850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9145852830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1195924595293
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года924595293243
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3028599966193091
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года599966193091397
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74519174308592
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19174308592386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37737916156450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79161564584000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49688840162408692
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88401624086925743
21103 Выручка за отчетный год14435128211660910772
21104 Выручка за предыдущий год1282116609107727417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1277478061599610690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год780615482100987115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год166150156130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год501511276740
22203 Управленческие расходы за отчетный год162911222110
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11227425920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3238934020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3893385820
23403 Прочие доходы за отчетный год763699200
23404 Прочие доходы за предыдущий год6992000
23503 Прочие расходы за отчетный год506104523419
23504 Прочие расходы за предыдущий год1045231190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2894333680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год433354630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58877414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год87711447
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23134630249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34628349255
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2313463020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год346283490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Еврострой - ПМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Еврострой - ПМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Еврострой - ПМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (231)/Стоимость активов (4968) = 4.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Еврострой - ПМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12774+0+1629) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Еврострой - ПМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (14435) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Еврострой - ПМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (231)/Выручка (14435) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Еврострой - ПМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еврострой - ПМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еврострой - ПМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еврострой - ПМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Еврострой - ПМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.317

Х5 = Выручка/Активы = 2.906

Индекс Альтмана Z = 3.539

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Еврострой - ПМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (0.22%), рентабельность компании (1.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Еврострой - ПМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить