Общество с ограниченной ответственностью "СЕВЕРинспект" ИНН:1435215229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89989506 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24326045
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2604533
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2610202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1020225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года269270247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27024758
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года269270247
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27024758
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года21500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года23000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215230213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23021330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года544034
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года403428
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года544034
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года403428
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года269270247
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27024758
21103 Выручка за отчетный год194013061194
21104 Выручка за предыдущий год130611940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14108541017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85410170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год530452177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4521770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год530452177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4521770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год530452177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4521770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год532818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год477424159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4241590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРинспект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРинспект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРинспект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (477)/Стоимость активов (269) = 177.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРинспект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (530)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1410+0+0) = 37.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРинспект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (530)/Выручка (1940) = 27.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРинспект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (477)/Выручка (1940) = 24.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРинспект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРинспект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРинспект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРинспект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРинспект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.799

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.773

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.97

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.981

Индекс Альтмана Z = 28.44

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРинспект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (4.98), коэффициент текущей ликвидности (4.98), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (27.32%), рентабельность компании (24.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕРинспект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить