Общество с ограниченной ответственностью "Галактика" ИНН:1435215300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89989147 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6528631057
11504 Основные средства на конец предыдущего года86310570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6528631057
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года86310570
12103 Запасы на конец отчетного года380482368
12104 Запасы на конец предыдущего года4823680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38407770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62995
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29954
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7707818143
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78181432179
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142216449201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164492012179
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2331840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года184260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1233118436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11843614
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1894606206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46062062150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1894609165
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46091652165
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142216449201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164492012179
21103 Выручка за отчетный год148730473815
21104 Выручка за предыдущий год304738152842
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142328103725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год281037252792
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6423790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2379050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6423790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2379050
23504 Прочие расходы за предыдущий год232618
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6421464
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2146432
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год153038
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год303828
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4918426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год184264
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год491840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год184260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Галактика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Галактика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Галактика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (1422) = 3.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Галактика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1423+0+0) = 4.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Галактика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (1487) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Галактика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (1487) = 3.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Галактика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Галактика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Галактика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Галактика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Галактика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.524

Индекс Альтмана Z = 9.946

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Галактика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (4.07), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (4.3%), рентабельность компании (3.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Галактика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить