ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСПРЕСС СЕТЬ" ИНН:1435215420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89989376 ОКВЭД:64.20.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2602764
11504 Основные средства на конец предыдущего года2764159
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2602764
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2764159
12103 Запасы на конец отчетного года228377369
12104 Запасы на конец предыдущего года377369331
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года255632517721019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года251772101912482
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года218206104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года206104507
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260092576021492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года257602149213320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262682578621556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года257862155613479
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249062497420328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24974203288923
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13628121228
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81212284556
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13628121228
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81212284556
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262682578621556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года257862155613479
21103 Выручка за отчетный год132771430621770
21104 Выручка за предыдущий год143062177027400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12778931610276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93161027624694
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год499499011494
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4990114942706
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год499499011494
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4990114942706
23503 Прочие расходы за отчетный год180343247
23504 Прочие расходы за предыдущий год343247830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год319464711405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4647114051876
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-68464711405
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4647114051876

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС СЕТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС СЕТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС СЕТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-68)/Стоимость активов (26268) = -0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС СЕТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (499)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12778+0+0) = 3.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС СЕТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (499)/Выручка (13277) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС СЕТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-68)/Выручка (13277) = -0.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС СЕТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС СЕТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС СЕТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС СЕТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС СЕТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.286

Индекс Альтмана Z = 25.424

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС СЕТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (18.93), коэффициент текущей ликвидности (19.1), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (3.76%), рентабельность компании (-0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСПРЕСС СЕТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить