Общество с ограниченной ответственностью "МаксПроф" ИНН:1435216215 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89990774 ОКВЭД:26.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4363050
11504 Основные средства на конец предыдущего года30500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4363050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30500
12103 Запасы на конец отчетного года649699705978
12104 Запасы на конец предыдущего года997059787044
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года220301214
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года170110790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11079090
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4513330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года33300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9320114107282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11410728211412
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9756117157282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11715728211412
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года425553270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года532700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4265533710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53371010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года143213571742
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года135717421689
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года374125333754
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года253337548085
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года31824881006
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года248810060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года549163786502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года637865029774
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9756117157282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11715728211412
21103 Выручка за отчетный год380523492728172
21104 Выручка за предыдущий год349272817224722
21203 Себестоимость продаж за отчетный год301063152624837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год315262483721732
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год794634013335
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год340133352990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год794634013335
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год340133352990
23503 Прочие расходы за отчетный год385600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год409034013335
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340133352990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год264197183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год197183100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год382632043152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год320431522890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год382632043152
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год320431522890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МаксПроф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МаксПроф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МаксПроф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3826)/Стоимость активов (9756) = 39.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МаксПроф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7946)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30106+0+0) = 26.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МаксПроф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7946)/Выручка (38052) = 20.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МаксПроф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3826)/Выручка (38052) = 10.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МаксПроф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МаксПроф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МаксПроф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МаксПроф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МаксПроф

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.572

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.392

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.419

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.777

Х5 = Выручка/Активы = 3.9

Индекс Альтмана Z = 6.263

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МаксПроф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (20.88%), рентабельность компании (10.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МаксПроф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить