ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕС-ТРАНС-СЕРВИС" ИНН:1435216303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89990917 ОКВЭД:63.23.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1119441905087
11504 Основные средства на конец предыдущего года419050865984
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1119441905087
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года419050865984
12103 Запасы на конец отчетного года20015096
12104 Запасы на конец предыдущего года150960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16829169228143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16922114085545
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года771111271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11127121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17800171838510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17183117755566
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года289942137313597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213731686111550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16991152048695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1520486571848
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8922-4700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-47000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8922-4700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-47000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-770-500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года385166894902
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года668982049702
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года308166394902
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года663982049702
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года289942137313597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213731686111550
21103 Выручка за отчетный год305392760027921
21104 Выручка за предыдущий год276002792112737
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240272010618132
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20106181328404
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год651274949789
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год749497894333
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год651274949789
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год749497894333
23403 Прочие доходы за отчетный год93233
23404 Прочие доходы за предыдущий год2330
23503 Прочие расходы за отчетный год452910082945
23504 Прочие расходы за предыдущий год970294598
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год207665096847
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год654768474235
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178765476847
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год654768094235

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ТРАНС-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ТРАНС-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ТРАНС-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1787)/Стоимость активов (28994) = 6.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ТРАНС-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24027+0+0) = 27.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ТРАНС-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6512)/Выручка (30539) = 21.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ТРАНС-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1787)/Выручка (30539) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ТРАНС-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ТРАНС-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ТРАНС-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ТРАНС-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ТРАНС-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.481

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.416

Индекс Альтмана Z = 5.328

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ТРАНС-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (5.71), коэффициент текущей ликвидности (5.78), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (21.32%), рентабельность компании (5.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ТРАНС-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить