ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ "ГЛАРИМАК" ИНН:1435216310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89990900 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74621503235
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года215032351329
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года108683316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8331641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183229833251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года298332511370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183229833251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298332511370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94622933208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22933208338
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100581
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88569043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68043451
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88569043
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года690431032
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183229833251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года298332511370
21103 Выручка за отчетный год1654223844
21104 Выручка за предыдущий год4223844832
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1302837661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год837661551
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-113703183
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4150281
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1137-4153183
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4153183281
23403 Прочие доходы за отчетный год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год542509313
23504 Прочие расходы за предыдущий год509313371
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1609-9242870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9242870-90
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1616-9242870
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9242870-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ГЛАРИМАК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ГЛАРИМАК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ГЛАРИМАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1616)/Стоимость активов (1832) = -88.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ГЛАРИМАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1302+0+0) = -87.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ГЛАРИМАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1137)/Выручка (165) = -689.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ГЛАРИМАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1616)/Выручка (165) = -979.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ГЛАРИМАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ГЛАРИМАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ГЛАРИМАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ГЛАРИМАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ГЛАРИМАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.517

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.882

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.878

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.069

Индекс Альтмана Z = -4.262

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ГЛАРИМАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.23), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (-689.09%), рентабельность компании (-979.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ГЛАРИМАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить