Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Прайд" ИНН:1435216783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89991745 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4690726
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4690726
12103 Запасы на конец отчетного года34421865114
12104 Запасы на конец предыдущего года186511456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года305200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78412241333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12241333456
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года422661421447
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61411447512
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года469561422173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года614221731205
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года698253810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25381010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года50016350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года163500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года50016350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года163500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года349719682163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года196821631195
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года349719682163
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года196821631195
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года469561422173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года614221731205
21103 Выручка за отчетный год186725482269128
21104 Выручка за предыдущий год548226912849996
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178845216964636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год521696463644664
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78804492
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год265305332
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78826534492
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год265344925332
23503 Прочие расходы за отчетный год138443
23504 Прочие расходы за предыдущий год4430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65026094489
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год260944895332
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5281171
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8117153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59825284318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год252843185279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Прайд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Прайд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Прайд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (598)/Стоимость активов (4695) = 12.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Прайд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (788)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17884+0+0) = 4.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Прайд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (788)/Выручка (18672) = 4.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Прайд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (598)/Выручка (18672) = 3.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Прайд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Прайд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Прайд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Прайд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Прайд

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.175

Х5 = Выручка/Активы = 3.977

Индекс Альтмана Z = 4.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Прайд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (4.22%), рентабельность компании (3.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Прайд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить