Общество с ограниченной ответственностью "САНДАЛ" ИНН:1435216913 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89992365 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс,

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года139449671236618053
11504 Основные средства на конец предыдущего года123663581582210950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139449671236618053
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123663581582210950
12103 Запасы на конец отчетного года897303347862951
12104 Запасы на конец предыдущего года4786160153120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141347251159622057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11596417613322288
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67002177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года729475641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года237777791639025015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163898712145227929
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года377227462875643069
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года287562293727438880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16535802105260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1052633930110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16545802105360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105363393021-221
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года408690228912491
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года289090228912491
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170900421532940578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153289883136136610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года211769441822043069
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года182198903425239101
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года377227462875643069
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года287562293727438880
21103 Выручка за отчетный год147508295635622618
21104 Выручка за предыдущий год563556353451814957
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65813834674724609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год467474462300820376
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81694469609-1991
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год960818911510-5419
22103 Коммерческие расходы за отчетный год57131926760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год267644763960
22203 Управленческие расходы за отчетный год10157047170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год71795940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65824236216-1991
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62137835110-5419
23204 Проценты к получению за предыдущий год1300000
23404 Прочие доходы за предыдущий год133802364
23503 Прочие расходы за отчетный год4269471906983
23504 Прочие расходы за предыдущий год18975329915240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61554766040-8974
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60383682119-8295
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61554766040-8974
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60383682119-8295
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год615547660400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год603836821190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САНДАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САНДАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САНДАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6155476)/Стоимость активов (37722746) = 16.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САНДАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6582423)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6581383+571319+1015704) = 80.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САНДАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6582423)/Выручка (14750829) = 44.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САНДАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6155476)/Выручка (14750829) = 41.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САНДАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНДАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНДАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНДАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САНДАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.781

Индекс Альтмана Z = 3.608

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САНДАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (44.62%), рентабельность компании (41.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САНДАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить