Общество с ограниченной ответственностью "СИСТЕМА" ИНН:1435217032 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89993071 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года298162167167
12104 Запасы на конец предыдущего года16216700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1101321142114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2982721800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27218021140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298272180180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27218021142114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2712451590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года245159910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года281255169169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года255169101101
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17171111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17111313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1717110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года171120130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298272180180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27218021142114
21103 Выручка за отчетный год16584986276514831
21104 Выручка за предыдущий год49862765148313695
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14144613271014628
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46132710146283622
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244373550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год373552030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19625800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год258000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48115550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115552030
23503 Прочие расходы за отчетный год15713118
23504 Прочие расходы за предыдущий год7131186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33108420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10842850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год722817
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2281713
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26863468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86346854
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2686340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8634680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СИСТЕМА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СИСТЕМА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СИСТЕМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (298) = 8.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СИСТЕМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1414+196+0) = 2.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СИСТЕМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48)/Выручка (1658) = 2.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СИСТЕМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (1658) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СИСТЕМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИСТЕМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИСТЕМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИСТЕМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СИСТЕМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.529

Индекс Альтмана Z = 24.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СИСТЕМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (17.53), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (2.9%), рентабельность компании (1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СИСТЕМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить