Общество с ограниченной ответственностью "Саха-Берег" ИНН:1435217321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89993442 ОКВЭД:51.18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года412413
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54678
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года678443
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года678443
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20645
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года645433
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года655443
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2423
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года678443
21103 Выручка за отчетный год19331486
21104 Выручка за предыдущий год1486250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19331486
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1486-129
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18571235
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76251
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год251-129
23503 Прочие расходы за отчетный год2714
23504 Прочие расходы за предыдущий год144
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год237-133
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20
24604 Прочее за предыдущий год240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год213-133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год213-133

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саха-Берег

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саха-Берег

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саха-Берег

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (54) = 87.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саха-Берег

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1857+0) = 4.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саха-Берег

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (1933) = 3.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саха-Берег

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (1933) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саха-Берег

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саха-Берег

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саха-Берег

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саха-Берег

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саха-Берег

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.87

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.907

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.25

Индекс Альтмана Z = 13.891

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саха-Берег

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.25), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (3.93%), рентабельность компании (2.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саха-Берег

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить