Общество с ограниченной ответственностью "Трейд" ИНН:1435217498 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89993713 ОКВЭД:51.38.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1927127385183947329
12104 Запасы на конец предыдущего года2739316185131449345
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года379953743489408377
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3226511626106836801
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1017028630
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138541035
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года385410201598
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года204601160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6033065204307230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6005828221238870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60330652043072315741
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60058282212388717744
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года198940166650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года197670103140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1990419952166753570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1977714181103243956
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9574797175949917
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года775975941081612010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года308523728164542254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32523644627471778
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4042645252140480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4028214040135630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60330652043072315741
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60058282212388717744
21103 Выручка за отчетный год25402667117389940806
21104 Выручка за предыдущий год6671174398058799
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21797569916084738851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5545766893054923
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36059720130520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11254750500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1907017930
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1550000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16989720112590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9704750500
23303 Проценты к уплате за отчетный год2577113930
23304 Проценты к уплате за предыдущий год71139300
23403 Прочие доходы за отчетный год466233183380
23404 Прочие доходы за предыдущий год42851801343
23503 Прочие расходы за отчетный год1749202832520
23504 Прочие расходы за предыдущий год2436289900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158721477970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6985473100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3214421447466
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год139787401044
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126577263501869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5588385704175
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год126063500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5588000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (126)/Стоимость активов (60330) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1698)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21797+1907+0) = 7.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1698)/Выручка (25402) = 6.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (126)/Выручка (25402) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.489

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.492

Индекс Альтмана Z = 3.751

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (6.68%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить