Общество с ограниченной ответственностью "Хэйхэ" ИНН:1435217650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89993844 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года427746382
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7463820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года564215236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2152360
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года101010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1281971628
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9716280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1281971628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9716280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1073857533
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8575330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1083867543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8675430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19810485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19810485
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1281971628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9716280
21103 Выручка за отчетный год9181101077718
21104 Выручка за предыдущий год1010777180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год778681065649
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год810656490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139520012069
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200120690
22203 Управленческие расходы за отчетный год117916771336
22204 Управленческие расходы за предыдущий год167713360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год216324733
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3247330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год216324733
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3247330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год216324733
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3247330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год216324733
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3247330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хэйхэ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хэйхэ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хэйхэ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (216)/Стоимость активов (1281) = 16.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хэйхэ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7786+0+1179) = 2.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хэйхэ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (216)/Выручка (9181) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хэйхэ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (216)/Выручка (9181) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хэйхэ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хэйхэ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хэйхэ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хэйхэ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хэйхэ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.845

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.47

Индекс Альтмана Z = 12.973

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хэйхэ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.85), коэффициент быстрой ликвидности (5.01), коэффициент текущей ликвидности (6.47), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (2.35%), рентабельность компании (2.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хэйхэ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить