Общество с ограниченной ответственностью "ТС-Центр" ИНН:1435218290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89996239 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2681337580
11504 Основные средства на конец предыдущего года337580134
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2681337580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года337580134
12103 Запасы на конец отчетного года173156
12104 Запасы на конец предыдущего года31560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года566861166188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года611661883453
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39803847732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3847732748
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года966599667076
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года996670764201
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12346133417156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1334171564335
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12040123917139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1239171393670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30695017
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9501715
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30695017
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9501715
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12346133417156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1334171564335
21103 Выручка за отчетный год254702502416400
21104 Выручка за предыдущий год250241640015176
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201611922412845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192241284514907
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год530958003555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58003555269
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год530958003555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58003555269
23403 Прочие доходы за отчетный год188710201068
23404 Прочие доходы за предыдущий год102010680
23503 Прочие расходы за отчетный год17451289739
23504 Прочие расходы за предыдущий год12897390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год545155313854
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55313854269
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год607336385
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год336385151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год484451953469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51953469118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТС-Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТС-Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТС-Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4844)/Стоимость активов (12346) = 39.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТС-Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20161+0+0) = 26.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТС-Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5309)/Выручка (25470) = 20.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТС-Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4844)/Выручка (25470) = 19.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТС-Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТС-Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТС-Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТС-Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТС-Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.758

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.392

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.442

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.346

Индекс Альтмана Z = 50.534

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТС-Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.01), коэффициент быстрой ликвидности (31.53), коэффициент текущей ликвидности (31.58), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (20.84%), рентабельность компании (19.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТС-Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить