Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "ВАРЯГ" ИНН:1435218766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89995926 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1085627
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года572714
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1422
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1367129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года712916
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1367129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года712916
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6-8929
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-892914
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1421600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16002
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1421600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16002
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1367129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года712916
21103 Выручка за отчетный год36425383034
21104 Выручка за предыдущий год53830341112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35486493004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64930041152
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1110-40
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94-11130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11130-40
23503 Прочие расходы за отчетный год20815
23504 Прочие расходы за предыдущий год81582
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74-11915
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11915-53
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74-11915
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11915-53

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация ВАРЯГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация ВАРЯГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация ВАРЯГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (136) = 54.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация ВАРЯГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3548+0+0) = 2.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация ВАРЯГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (3642) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация ВАРЯГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (3642) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация ВАРЯГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация ВАРЯГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация ВАРЯГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация ВАРЯГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация ВАРЯГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.544

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.544

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.042

Индекс Альтмана Z = 5.096

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация ВАРЯГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (2.58%), рентабельность компании (2.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация ВАРЯГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить