ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАНГАРД" ИНН:1435218780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89995903 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73554005400
11504 Основные средства на конец предыдущего года540054000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73554005400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года540054000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года400000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2279219145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2191450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6279219145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2191450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года701456195545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года561955450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года146214620
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года14629740
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года354800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50101462974
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14629740
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200431564308
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года315643080
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200431564308
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года315643080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10012630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10012630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года701456195545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года561955450
21103 Выручка за отчетный год379338773592
21104 Выручка за предыдущий год387735920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год334032731831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год327318130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4536041761
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60417610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45301761
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60400
23403 Прочие доходы за отчетный год1016800
23503 Прочие расходы за отчетный год656000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40616041072
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60410720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год513116108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1161080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3548488964
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4889640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35484880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4889640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНГАРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНГАРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНГАРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3548)/Стоимость активов (7014) = 50.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНГАРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (453)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3340+0+0) = 13.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНГАРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (453)/Выручка (3793) = 11.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНГАРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3548)/Выручка (3793) = 93.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНГАРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНГАРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНГАРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНГАРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНГАРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.506

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.579

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.5

Индекс Альтмана Z = 14.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНГАРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (11.94%), рентабельность компании (93.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНГАРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить