Общество с ограниченной ответственностью "Газсантехсервис" ИНН:1435218950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89996268 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12066114716306
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1147163060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1261971554
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9715540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13327124426860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1244268600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13327124426860
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1244268600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года873476021129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года760211290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года459348405731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года484057310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года459348405731
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года484057310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13327124426860
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1244268600
21103 Выручка за отчетный год195471363710999
21104 Выручка за предыдущий год13637109990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18014124769803
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1247698030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год153311611196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116111960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153311611196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116111960
23503 Прочие расходы за отчетный год286577
23504 Прочие расходы за предыдущий год65770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год150510961119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год109611190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113210961119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109611190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газсантехсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газсантехсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газсантехсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1132)/Стоимость активов (13327) = 8.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газсантехсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18014+0+0) = 8.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газсантехсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1533)/Выручка (19547) = 7.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газсантехсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1132)/Выручка (19547) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газсантехсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газсантехсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газсантехсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газсантехсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газсантехсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.655

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.902

Индекс Альтмана Z = 7.33

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газсантехсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (2.9), коэффициент текущей ликвидности (2.9), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (7.84%), рентабельность компании (5.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газсантехсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить