ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "СЕВЕРТРАНС" ИНН:1435219512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89997301 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года260390520650
11504 Основные средства на конец предыдущего года390520650780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2603905200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3905206500
12103 Запасы на конец отчетного года3611261057977
12104 Запасы на конец предыдущего года11261057977952
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года191022267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1338343159250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34315925085
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1565146914380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1469143812940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1825185919571944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1859195719441842
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года504156916921698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1569169216981726
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1321290265246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года290265246116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13212902650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2902652460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1825185919571944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1859195719441842
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2210192618997011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1926189970117854
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2210-1926-18990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1926-1899-7750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2210-1926-18990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1926-1899-7750
23403 Прочие доходы за отчетный год313720432008990
23404 Прочие доходы за предыдущий год204320089901632
23503 Прочие расходы за отчетный год432172132244
23504 Прочие расходы за предыдущий год17213224463
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год495-55-230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-55-23-290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год495-55-23-29
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-55-23-291705

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (495)/Стоимость активов (1825) = 27.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2210+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2210)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (495)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.271

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.382

Индекс Альтмана Z = 3.985

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить