Общество с ограниченной ответственностью "Мархинский завод железобетонных изделий" ИНН:1435220290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89998497 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года922404676173706179653
11504 Основные средства на конец предыдущего года467617370617965329853
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2786212786210817
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года278621278621035
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2844324068127090
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2435220228170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года399304349450864150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3497343543491804700
12103 Запасы на конец отчетного года43903418207268939336
12104 Запасы на конец предыдущего года41820615073933664843
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16591637850
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года16378526090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9375585199297655235297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83210292882295770148399
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5039952813180
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года995269833440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года631112606234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года311126062343829
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года127088741452990
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года88084586446620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1525351370827020060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1351604079963519560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года551839486531788421461337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года484894762345532426246959
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6065606560650
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6065606560650
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года44040000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-340173-232577302880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-28365922848225400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-290068-2265123635328605
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-277593289132860521279
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32415324152438670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3241536467290000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7584673856060
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6738557218870
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года39999391532494730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3915342039308870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25756544047292516321908
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года59541349991729290865904
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года775285129356209198108937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127435190330180025158514
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8674868810
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года486114600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8019086738895025950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7233346913934729330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года551839486531788421461337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года484894762345532426246959
21103 Выручка за отчетный год5695763623143747207947
21104 Выручка за предыдущий год63623128968207947202949
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4871864763118827225793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64763109284195055169363
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8239-1140249200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-114019684128920
22203 Управленческие расходы за отчетный год1670922508282060
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2250828567307380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8470-23648-32860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23648-8883-178460
23203 Проценты к получению за отчетный год3064822200
23204 Проценты к получению за предыдущий год222000
23303 Проценты к уплате за отчетный год7039224459100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25259747263010277
23403 Прочие доходы за отчетный год19155460232948659322
23404 Прочие доходы за предыдущий год4602337079593222019
23503 Прочие расходы за отчетный год30695542452517233921
23504 Прочие расходы за предыдущий год9760486560339213859
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-59754-27623910280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-327604335675550
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-10123-3519481670
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-35829816616680
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год846-116637180
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1166-36856250
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год409122046118920
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2233012057820
24603 Прочее за отчетный год5-6614540
24604 Прочее за предыдущий год67-5683860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-56514-25542577487326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-306507308732615133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-56514-25542577480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-30650730873260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мархинский завод железобетонных изделий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мархинский завод железобетонных изделий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мархинский завод железобетонных изделий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-56514)/Стоимость активов (551839) = -10.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мархинский завод железобетонных изделий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8470)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48718+0+16709) = -12.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мархинский завод железобетонных изделий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8470)/Выручка (56957) = -14.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мархинский завод железобетонных изделий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-56514)/Выручка (56957) = -99.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мархинский завод железобетонных изделий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мархинский завод железобетонных изделий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мархинский завод железобетонных изделий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мархинский завод железобетонных изделий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мархинский завод железобетонных изделий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.345

Индекс Альтмана Z = -8.82

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мархинский завод железобетонных изделий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.53), рентабельность продукции (-14.87%), рентабельность компании (-99.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мархинский завод железобетонных изделий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить