Общество с ограниченной ответственностью "Сахаоценка" ИНН:1435220356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89998474 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101162046
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1620467
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157162046
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1620467
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158162046
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1620467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156162046
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1620467
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158162046
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1620467
21103 Выручка за отчетный год2101620123
21104 Выручка за предыдущий год162012379
21203 Себестоимость продаж за отчетный год594584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4584238
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151157539
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год157539-159
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151157539
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год157539-159
23503 Прочие расходы за отчетный год2440
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год127157139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год157139-159
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19156439
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год156439-159

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сахаоценка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сахаоценка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сахаоценка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (158) = 12.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сахаоценка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59+0+0) = 255.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сахаоценка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (151)/Выручка (210) = 71.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сахаоценка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (210) = 9.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сахаоценка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 157

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сахаоценка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 157

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сахаоценка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 101

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сахаоценка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сахаоценка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.804

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 156

Индекс Альтмана Z = 176.069

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сахаоценка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (101), коэффициент быстрой ликвидности (157), коэффициент текущей ликвидности (157), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (71.9%), рентабельность компании (9.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сахаоценка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить