ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСПЕХ" ИНН:1435220469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89998634 ОКВЭД:52.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года221990846461457
11504 Основные средства на конец предыдущего года908464614572
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года221990846460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года908464614570
12103 Запасы на конец отчетного года480291494787178726
12104 Запасы на конец предыдущего года14947871687267179
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3213205110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3205111720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75006255714124727
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года255714127796114
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года149203008000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30080118200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года355103231658
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103231658312
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года145143220310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1432203119560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13877619659134940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1965913494151110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140995205671814016568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20567181401656813607
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25355754330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5754333600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2545585443370
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года585443370297
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11730322307
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138450188091769715876
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18809176971587612816
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13845019982176970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1998217697161980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140995205671814016568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20567181401656813607
21103 Выручка за отчетный год307821104781232317029
21104 Выручка за предыдущий год10478123231702922006
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29673293281040116916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9328104011450821513
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11089115019220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1150192225210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6801312918820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3129188224080
22203 Управленческие расходы за отчетный год132000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4156-1979400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1979401130
23203 Проценты к получению за отчетный год48361050
23204 Проценты к получению за предыдущий год36105990
23303 Проценты к уплате за отчетный год101031415
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10314157
23403 Прочие доходы за отчетный год140415897118
23404 Прочие доходы за предыдущий год4158971962
23503 Прочие расходы за отчетный год17471934137125
23504 Прочие расходы за предыдущий год1934137124332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2587178910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17891920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год627361818
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36181859
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19601427373
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1427374157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1960142730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14273740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСПЕХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСПЕХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСПЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1960)/Стоимость активов (140995) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСПЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (296732+6801+132) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСПЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4156)/Выручка (307821) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСПЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1960)/Выручка (307821) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСПЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСПЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСПЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСПЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСПЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 0.199

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСПЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.35%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСПЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить