ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМИЛА" ИНН:1435220613 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89999083 ОКВЭД:52.48.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21253034
11504 Основные средства на конец предыдущего года25303446
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2125300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2530340
12103 Запасы на конец отчетного года1719816572135779615
12104 Запасы на конец предыдущего года165721357796156697
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2123024030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1649330178285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330178285355
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2097016902161580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169021615899000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2099116927161889934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169271618899349595
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168891047054313390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10470543133903557
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1649499117833381
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4102480857664761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4808576647612657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41026457107570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64571075765440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2099116927161889934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169271618899349595
21103 Выручка за отчетный год45052418323683535453
21104 Выручка за предыдущий год41832368353545317672
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33284345993105132546
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34599310513254613853
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11768723357840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7233578429070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11768723357840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7233578429070
23503 Прочие расходы за отчетный год1849202917423074
23504 Прочие расходы за предыдущий год2029174230741330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9919520440420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52044042-1670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год991952044042-167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52044042-1672489

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9919)/Стоимость активов (20991) = 47.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11768)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33284+0+0) = 35.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11768)/Выручка (45052) = 26.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9919)/Выручка (45052) = 22.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.804

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.473

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.117

Индекс Альтмана Z = 14.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (5.11), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (26.12%), рентабельность компании (22.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАМИЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить