Общество с ограниченной ответственностью "Восток - 2009" ИНН:1435220765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89999249 ОКВЭД:26.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47937029
11504 Основные средства на конец предыдущего года63175301
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года239239
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года239239
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50327268
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65565540
12103 Запасы на конец отчетного года1324513245
12104 Запасы на конец предыдущего года1324512717
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2242823314
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2402634210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года371
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7177
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года354267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3567636984
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3769647271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4070844252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4425252811
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года326116
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1161639
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года336126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1261649
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года823823
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8231262
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года823823
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8231262
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3954943303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4330349900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3954943303
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4330349900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4070844252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4425252811
21103 Выручка за отчетный год3696613623
21104 Выручка за предыдущий год1362324650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3125811936
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1193618405
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57081687
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16876245
22103 Коммерческие расходы за отчетный год25470
22203 Управленческие расходы за отчетный год1521363
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3631875
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16401324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13244370
23503 Прочие расходы за отчетный год252146
23504 Прочие расходы за предыдущий год146750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13881178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11783744
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год823-823
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год823-1261
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-239-239
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-239239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год326116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1162722
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год326116
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1162722

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восток - 2009

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восток - 2009

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восток - 2009

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (326)/Стоимость активов (40708) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восток - 2009

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1640)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31258+2547+1521) = 4.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восток - 2009

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1640)/Выручка (36966) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восток - 2009

Рентабельность компании

Чистая прибыль (326)/Выручка (36966) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восток - 2009

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток - 2009

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток - 2009

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток - 2009

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восток - 2009

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Х5 = Выручка/Активы = 0.908

Индекс Альтмана Z = 0.954

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восток - 2009

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.44%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восток - 2009

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить