Общество с ограниченной ответственностью "Респект-Внедрение" ИНН:1435221092 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89999918 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года-25-250
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года39410
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16-250
12103 Запасы на конец отчетного года770773566
12104 Запасы на конец предыдущего года7735662701
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6480100888309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1008883346420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года245171450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171450201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7495110329325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1103293509322
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7534110499325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1104993259322
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года645874645608
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года746456084700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107635843717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года358437174622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107635843717
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года358437174622
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7534110499325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1104993259322
21103 Выручка за отчетный год1724538877881
21104 Выручка за предыдущий год3887788110732
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1623339666927
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3966692710780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1012-79954
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-79954-48
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1012-79954
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-79954-48
23403 Прочие доходы за отчетный год2692454353
23404 Прочие доходы за предыдущий год2454353228
23503 Прочие расходы за отчетный год345757399
23504 Прочие расходы за предыдущий год75739922
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9361618908
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1618908158
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год163780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7731540908
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1540908158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Респект-Внедрение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Респект-Внедрение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Респект-Внедрение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (773)/Стоимость активов (7534) = 10.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Респект-Внедрение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1012)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16233+0+0) = 6.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Респект-Внедрение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1012)/Выручка (17245) = 5.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Респект-Внедрение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (773)/Выручка (17245) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Респект-Внедрение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Респект-Внедрение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Респект-Внедрение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Респект-Внедрение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Респект-Внедрение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.852

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.002

Индекс Альтмана Z = 13.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Респект-Внедрение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (6.29), коэффициент текущей ликвидности (7), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (5.87%), рентабельность компании (4.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Респект-Внедрение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить