Общество с ограниченной ответственностью "Лоджик" ИНН:1435221409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63830501 ОКВЭД:72.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1931
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14-27
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-27-16
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4-17
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17-6
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2348
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4846
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2348
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4846
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3140
21103 Выручка за отчетный год858616
21104 Выручка за предыдущий год616812
21203 Себестоимость продаж за отчетный год720616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год616799
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1380
23403 Прочие доходы за отчетный год240
23503 Прочие расходы за отчетный год1789
23504 Прочие расходы за предыдущий год95
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-98
24603 Прочее за отчетный год25-18
24604 Прочее за предыдущий год18-24
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41-27
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27-16
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41-27
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27-16

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лоджик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лоджик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лоджик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-41)/Стоимость активов (19) = -215.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лоджик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (720+0+0) = 19.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лоджик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (138)/Выручка (858) = 16.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лоджик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-41)/Выручка (858) = -4.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лоджик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лоджик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лоджик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лоджик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лоджик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.842

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.174

Индекс Альтмана Z = -14.26

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лоджик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (16.08%), рентабельность компании (-4.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лоджик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить