ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВАВИЛОН" ИНН:1435221670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63831021 ОКВЭД:74.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года233233233
11504 Основные средства на конец предыдущего года2332330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года233233233
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2332330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1392317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1392317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года372256250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2562500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2502500
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10260
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года372256250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2562500
21103 Выручка за отчетный год5177714714
21104 Выручка за предыдущий год71400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3431581581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1746133133
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13300
22203 Управленческие расходы за отчетный год890100100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8563333
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8563333
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8563333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8563333
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВАВИЛОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВАВИЛОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВАВИЛОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (856)/Стоимость активов (372) = 230.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВАВИЛОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (856)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3431+0+890) = 19.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВАВИЛОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (856)/Выручка (5177) = 16.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВАВИЛОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (856)/Выручка (5177) = 16.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВАВИЛОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВАВИЛОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВАВИЛОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВАВИЛОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВАВИЛОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.301

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.301

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.049

Индекс Альтмана Z = 25.765

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВАВИЛОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (16.53%), рентабельность компании (16.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВАВИЛОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить