Общество с ограниченной ответственностью "ТИК-ТАК" ИНН:1435221720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63831044 ОКВЭД:85.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года360
11504 Основные средства на конец предыдущего года700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6934235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года342350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1669342108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3421080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1672349108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3491080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2333931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года339310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года160000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года160000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года951077
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года951077
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1672349108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3491080
21103 Выручка за отчетный год429748062558
21104 Выручка за предыдущий год480625580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год465944982537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год449825370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-36230821
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год308210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36230821
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год308210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36230821
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год308210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36230821
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год308210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТИК-ТАК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТИК-ТАК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТИК-ТАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-362)/Стоимость активов (1672) = -21.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТИК-ТАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-362)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4659+0+0) = -7.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТИК-ТАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-362)/Выручка (4297) = -8.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТИК-ТАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-362)/Выручка (4297) = -8.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТИК-ТАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИК-ТАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИК-ТАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТИК-ТАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТИК-ТАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.014

Индекс Альтмана Z = 3.993

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТИК-ТАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (17.57), коэффициент текущей ликвидности (17.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-8.42%), рентабельность компании (-8.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТИК-ТАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить