Общество с ограниченной ответственностью "МеталлПромСервисс" ИНН:1435221751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63831096 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2424240
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2424220
11503 Основные средства на конец отчетного года388502645223
11504 Основные средства на конец предыдущего года50264522375
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4125266690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5266692450
12103 Запасы на конец отчетного года21716224992137061333
12104 Запасы на конец предыдущего года22499213706133356766
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1168110943945028489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1094394502848920400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года511133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11133102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3340233453308210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3345330821898550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33814339793149090100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33979314909010077612
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36341816770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года418167716280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37342816871638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года428168716381548
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1002510025102496290
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100251024962900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23416235261955482172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23526195548217254044
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3344133551298030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3355129803884620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33814339793149090100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33979314909010077612
21103 Выручка за отчетный год397512535673891678
21104 Выручка за предыдущий год1253567389167877206
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20178754449992282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год875444996894775782
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1958378122390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37812239227310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22442600118800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год260011880121550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-286-22223590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2222359-6040
23403 Прочие доходы за отчетный год2371801359853
23404 Прочие доходы за предыдущий год18013598530
23503 Прочие расходы за отчетный год654265136
23504 Прочие расходы за предыдущий год54265136271
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-55-2096610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2096611130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-55-20954990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20964990922
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-55-2095490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-209649900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МеталлПромСервисс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МеталлПромСервисс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МеталлПромСервисс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-55)/Стоимость активов (33814) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МеталлПромСервисс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2017+2244+0) = -6.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МеталлПромСервисс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-286)/Выручка (3975) = -7.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МеталлПромСервисс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-55)/Выручка (3975) = -1.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МеталлПромСервисс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлПромСервисс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлПромСервисс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлПромСервисс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МеталлПромСервисс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 1.927

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.927<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МеталлПромСервисс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-7.19%), рентабельность компании (-1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МеталлПромСервисс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить