Общество с ограниченной ответственностью "Рольф" ИНН:1435221889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63831506 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46149833112216019
11504 Основные средства на конец предыдущего года98331122160190
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3533000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года21840048
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года814712071112210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120171145760190
12103 Запасы на конец отчетного года4249296234655446
12104 Запасы на конец предыдущего года296234655446553
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100549902081294311470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9062840659107495411
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года355886193344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года886193344591
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10515394475180220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9447645513172600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1133001065452924323279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10649256970232796603
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4258982232842334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года975320112334260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109042967232579920785
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9673954798207856335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10904296723259590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9673954958209450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1133001065452924323279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10649256970232796603
21103 Выручка за отчетный год21042734836144746432
21104 Выручка за предыдущий год73483614474643229728
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2372290041566644160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6766715666939329378
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-268064479457810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год581645781370390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2680581610420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5816-98122720
23404 Прочие доходы за предыдущий год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год24042232456
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-508456037970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5826-117722660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-508470546442075
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5826-12702075268

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рольф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рольф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рольф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5084)/Стоимость активов (113300) = -4.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рольф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2680)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23722+0+0) = -11.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рольф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2680)/Выручка (21042) = -12.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рольф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5084)/Выручка (21042) = -24.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рольф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рольф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рольф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рольф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рольф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = -0.631

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рольф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-12.74%), рентабельность компании (-24.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рольф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить