ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЬТОРГ" ИНН:1435222272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63833037 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года244359474
11504 Основные средства на конец предыдущего года359474589
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года244359474
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года359474589
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года358222473
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года366473461
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года358222473
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года366473461
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года602581947
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7269471050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-429-304-305
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-304-305-182
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71196195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196195318
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года495350752
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года494752732
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года531385752
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года530752732
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года602581947
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7269471050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год115115115
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год115115109
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20169
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-115-135-116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-135-116-178
23404 Прочие доходы за предыдущий год1420110
23503 Прочие расходы за отчетный год952
23504 Прочие расходы за предыдущий год524
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1242-118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2-118-72
24604 Прочее за предыдущий год1-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1241-122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1-122-72
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1241-122
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1-122-72

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-124)/Стоимость активов (602) = -20.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+115+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-115)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-124)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.134

Индекс Альтмана Z = -3.411

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить