Общество с ограниченной ответственностью "Дабаан" ИНН:1435222593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63837070 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года225762203113634
11504 Основные средства на конец предыдущего года220311363422968
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225762203113634
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220311363422968
12103 Запасы на конец отчетного года636635352276
12104 Запасы на конец предыдущего года353561728211
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26044304641
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43046411912
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4653971534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3971534627
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года943543628451
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43621234710750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320112639322085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263932598133718
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года113585824-2391
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года582415053087
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113685834-2381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года583415153097
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14375168750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16875243750
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года143751687524375
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года168752437530000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6268368491
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года368491621
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6268368491
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года368491621
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320112639322085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263932598133718
21103 Выручка за отчетный год1392087104973060
21104 Выручка за предыдущий год710495977951321
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1068424501378356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год450135827451121
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3236626036-5296
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год260361505200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1128000
22203 Управленческие расходы за отчетный год19181168450
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1684500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19059191-5296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91911505200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год336700
23403 Прочие доходы за отчетный год614700
23503 Прочие расходы за отчетный год251800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55345824-5296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58241505200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55345824-5296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58241505200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55345824-5296
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58241505200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дабаан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дабаан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дабаан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5534)/Стоимость активов (32011) = 17.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дабаан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1905)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (106842+11280+19181) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дабаан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1905)/Выручка (139208) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дабаан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5534)/Выручка (139208) = 3.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дабаан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дабаан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дабаан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дабаан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дабаан

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.551

Х5 = Выручка/Активы = 4.349

Индекс Альтмана Z = 5.327

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дабаан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (1.37%), рентабельность компании (3.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дабаан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить