Общество с ограниченной ответственностью "Ватер Крафт Инжиниринг" ИНН:1435223124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63833729 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года257184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2344184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2344184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года577174
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года587184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2344184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1840
21103 Выручка за отчетный год2192116148
21104 Выручка за предыдущий год161480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2107815974
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год843174
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год843174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1740
23503 Прочие расходы за отчетный год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год783174
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год564174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год564174
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ватер Крафт Инжиниринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ватер Крафт Инжиниринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ватер Крафт Инжиниринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (564)/Стоимость активов (2344) = 24.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ватер Крафт Инжиниринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21078+0+0) = 4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ватер Крафт Инжиниринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (843)/Выручка (21921) = 3.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ватер Крафт Инжиниринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (564)/Выручка (21921) = 2.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ватер Крафт Инжиниринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ватер Крафт Инжиниринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ватер Крафт Инжиниринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ватер Крафт Инжиниринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ватер Крафт Инжиниринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.334

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.334

Индекс Альтмана Z = 5.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ватер Крафт Инжиниринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (3.85%), рентабельность компании (2.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ватер Крафт Инжиниринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить