Общество с ограниченной ответственностью "ГРАН" ИНН:1435223413 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63834338 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года93153
11504 Основные средства на конец предыдущего года31530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93153
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31530
12103 Запасы на конец отчетного года73531720664
12104 Запасы на конец предыдущего года1720664713
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года804547321875
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года473218751439
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58198424449
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84244491301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2121772946988
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года729469883470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2122673257041
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года732570413470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1687070254256
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года702542562353
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1691070654296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года706542962393
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43162602745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26027451077
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43162602745
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26027451077
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2122673257041
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года732570413470
21103 Выручка за отчетный год602003145618856
21104 Выручка за предыдущий год314561885620135
21203 Себестоимость продаж за отчетный год490592829116217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год282911621717810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1114131652639
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год316526392325
22103 Коммерческие расходы за отчетный год30600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1083531652639
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год316526391770
23503 Прочие расходы за отчетный год42882493
23504 Прочие расходы за предыдущий год82493115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1040730832154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год308321541621
24603 Прочее за отчетный год563-314252
24604 Прочее за предыдущий год314-252190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год984427691902
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год276919021431
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год984427691902
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год276919021431

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГРАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГРАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГРАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9844)/Стоимость активов (21226) = 46.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГРАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10835)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49059+306+0) = 21.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГРАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10835)/Выручка (60200) = 18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГРАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9844)/Выручка (60200) = 16.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГРАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГРАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.796

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.464

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.49

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.918

Индекс Альтмана Z = 14.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГРАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.35), коэффициент быстрой ликвидности (3.21), коэффициент текущей ликвидности (4.92), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (18%), рентабельность компании (16.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГРАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить