Общество с ограниченной ответственностью "ЦУМОРИ ПРЕСС" ИНН:1435223727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63835421 ОКВЭД:22.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22124107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1241070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года252739
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47151146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1511460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47151146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1511460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47151124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1511240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47151146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1511460
21103 Выручка за отчетный год1005713957
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1099686831
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9427126
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9427126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9427126
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10427126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЦУМОРИ ПРЕСС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЦУМОРИ ПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЦУМОРИ ПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-104)/Стоимость активов (47) = -221.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЦУМОРИ ПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1099+0+0) = -8.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЦУМОРИ ПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-94)/Выручка (1005) = -9.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЦУМОРИ ПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-104)/Выручка (1005) = -10.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЦУМОРИ ПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦУМОРИ ПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦУМОРИ ПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦУМОРИ ПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЦУМОРИ ПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 21.383

Индекс Альтмана Z = 13.969

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЦУМОРИ ПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-9.35%), рентабельность компании (-10.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЦУМОРИ ПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить