Общество с ограниченной ответственностью "Канцпроф" ИНН:1435223861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63834574 ОКВЭД:52.47.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года425417391542198
11504 Основные средства на конец предыдущего года17391542198186
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4254173915420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года173915422850
12103 Запасы на конец отчетного года52704450522884530487
12104 Запасы на конец предыдущего года45052288453048717256
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59776468584031231982
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46858403123198218012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11251189541194915928
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1895411949159286936
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123731110864811060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11086481106783970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1279851126038264878682
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112603826487868242390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года117724106022733760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10602273376585970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1177341060327338658607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106032733865860729463
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72516571926220075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года657192622007512927
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10251657192620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65719262200750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1279851126038264878682
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112603826487868242390
21103 Выручка за отчетный год141616154646142945127481
21104 Выручка за предыдущий год15464614294512748195233
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65147704116737095990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70411673706226974780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7646984235755750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8423575575652120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6526044205541660
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4420554166337210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1120940030214090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4003021409314910
23203 Проценты к получению за отчетный год998000
23403 Прочие доходы за отчетный год660785311297
23404 Прочие доходы за предыдущий год785311297302
23503 Прочие расходы за отчетный год11651169661645
23504 Прочие расходы за предыдущий год1169661645415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1170239646207790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3964620779321430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11702396462077932143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39646207793214320340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1170239646207790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3964620779321430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Канцпроф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Канцпроф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Канцпроф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11702)/Стоимость активов (127985) = 9.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Канцпроф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65147+65260+0) = 8.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Канцпроф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11209)/Выручка (141616) = 7.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Канцпроф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11702)/Выручка (141616) = 8.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Канцпроф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Канцпроф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Канцпроф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Канцпроф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Канцпроф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.485

Индекс Альтмана Z = 18.937

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Канцпроф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.1), коэффициент быстрой ликвидности (6.93), коэффициент текущей ликвидности (12.07), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (7.92%), рентабельность компании (8.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Канцпроф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить