Общество с ограниченной ответственностью "Ф1" ИНН:1435224230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63836679 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года32110769
12104 Запасы на конец предыдущего года1076969
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11661173962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1173962601
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150612821072
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12821072731
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150612821072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12821072731
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года829344511
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года868511170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года677938561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года414561561
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года677938561
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года414561561
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150612821072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12821072731
21103 Выручка за отчетный год12388301114
21104 Выручка за предыдущий год8301114787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1235837630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год837630642
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3-7484
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7484145
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3-7484
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7484145
23403 Прочие доходы за отчетный год5800
23503 Прочие расходы за отчетный год5000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11-7484
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7484145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11-7484
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7484145

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ф1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ф1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ф1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (1506) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ф1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1235+0+0) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ф1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (1238) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ф1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (1238) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ф1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ф1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ф1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ф1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ф1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.55

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.225

Индекс Альтмана Z = 4.964

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ф1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (2.22), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (0.24%), рентабельность компании (0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ф1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить