Общество с ограниченной ответственностью "Энергосберегающие технологии" ИНН:1435224255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63836656 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года261582712826488
11504 Основные средства на конец предыдущего года2712826488317
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года101222860
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года228600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года271702941426513
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2941426513348
12103 Запасы на конец отчетного года4435690416696
12104 Запасы на конец предыдущего года69041669618209
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169811435229692
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года143522942737515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88367103209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года671032094786
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222982796749597
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года279674933260510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года494685738176110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года573817584560858
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года488419680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года196880810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года489419788338
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1978809116937
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года342114875154133
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года487515413321482
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10364665213140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66521312121939
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года445745540367773
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года554036775343921
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года494685738176110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года573817584560858
21103 Выручка за отчетный год641805464948428
21104 Выручка за предыдущий год546494818335252
21203 Себестоимость продаж за отчетный год403769304550162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год930454281128310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23804-38396-1734
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3839653726942
22203 Управленческие расходы за отчетный год1028191600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год916073500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13523-47556-1734
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-47556-19786942
23303 Проценты к уплате за отчетный год599573124435
23304 Проценты к уплате за предыдущий год731244352263
23403 Прочие доходы за отчетный год8023494872823
23404 Прочие доходы за предыдущий год494872823395
23503 Прочие расходы за отчетный год1136117535260
23504 Прочие расходы за предыдущий год175352601361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4190-7134-8606
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7134-88503713
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1929390
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год93900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год234200
24603 Прочее за отчетный год7381800
24604 Прочее за предыдущий год18000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3452-4972-8606
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4972-88503713
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3452-49720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4972-88500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающие технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающие технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающие технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3452)/Стоимость активов (49468) = 6.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающие технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13523)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40376+0+10281) = 26.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающие технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13523)/Выручка (64180) = 21.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающие технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3452)/Выручка (64180) = 5.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающие технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающие технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающие технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающие технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающие технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.11

Индекс Альтмана Z = 2.496

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.496<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающие технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (21.07%), рентабельность компании (5.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергосберегающие технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить